Программа государственного софинансирования формирования пенсионных накоплений. Программа софинансирования пенсии — как вернуть деньги? Получение накоплений после ухода из жизни застрахованного гражданина

Дарья Никитина

Время на чтение: 7 минут

А А

Если в прошлой статье мы вкратце рассказали о возможностях, которые даёт программа государственного софинансирования пенсии , то сегодня заглянем по ту сторону этой программы.

Суть программы

Напомним что, начиная с 2009 года, желающие могут воспользоваться предложением государства и внести от 2 до 12 тысяч рублей на свой пенсионный счёт, а государство удвоит эту сумму. И так можно делать каждый год. Эти деньги будут размещены в низкорисковые инструменты с низкой доходностью (пенсионными накоплениями нельзя рисковать!) и предполагается, что к старости скопится сумма, которая обеспечит дополнительный ежемесячный доход пенсионеру.

Это кажется весьма привлекательным, но только на первый взгляд. Если копнуть чуть глубже, обнаружатся интересные нюансы. О них позже.

В этой статье:

Как происходит софинансирование пенсии государством?

Давайте разберём конкретный пример

Юрию Венедиктовичу сейчас 50 лет и в течение ближайших 10 лет он планирует принять участие в программе государственного софинансирования пенсии. Каждый год он откладывает с зарплаты 12.000 рублей и перечисляет их в пенсионный фонд, а там эти деньги удваиваются. Кроме того, пенсионный фонд инвестирует эти деньги под 10% годовых с целью как минимум сохранить от инфляции , а как максимум — приумножить. И так каждый год.

В итоге через 10 лет на счету Юрия Венедиктовича скопится 420.000 рублей . Расчёты приведены в таблице 1.

Таблица 1 - Увеличение накопительной части пенсии при ежегодных взносах 24.000 рублей и ставке 10% годовых

Пояснение к таблице: например, Юрий В. отложил 12.000 + 12.000 от государства = 24.000 к концу года. К концу следующего года с учётом процентов сумма составит 26.400 (24.000 + 24.000*10%), да плюс ежегодный взнос 24.000 получится 50.400 рублей и т.д.

Хорошо, Юрий Венедиктович накопил 420 тысяч рублей. Теперь рассчитаем какова будет ежемесячная надбавка к пенсии, когда он выйдет на заслуженную пенсию. Сумма надбавки считается как сумма накоплений, поделённая на так называемый период выплаты пенсии , который равен 19 лет, то есть 228 месяцев (это оговорено в законе).

Ежемесячная надбавка к пенсии = 420000 / 228 = 1842 руб.

А сколько же будут давать те же 420000 рублей, положенные на депозит в банке под 10% годовых?

420000 * 10% / 12 мес = 3500 руб.

Ага, на 90% больше (почти в 2 раза), чем выплаты пенсионного фонда! И это при том, что сумма депозита остаётся при вас (в вашем распоряжении), в то время как из пенсионного фонда забрать эту сумму не получится.

Но здесь государство «помогало» своим ежегодным вкладом (итого за 10 лет получилось 120.000 рублей).

Альтернативный вариант получения надбавки к пенсии

Давайте сейчас рассчитаем, какова будет ежемесячная «добавка» у Юрия Венедиктовича, если он будет просто каждый год откладывать 12.000 рублей и относить на депозит в банке под 10% годовых.

Таблица 2 - Увеличение суммы вклада при ежегодном взносе 12.000 рублей и ставке 10% годовых.

Граждане, перечисляющие взносы в счет накопительной пенсии, вправе претендовать на получение дополнительных средств финансирования пенсионных накоплений из бюджета. Сегодня мы поговорим о Программе софинансирования пенсии: кто может стать участником Программы, как рассчитывается сумма бюджетных дотаций, как оформить софинансирование пенсии через работодателя.

Что такое накопительная пенсия

На основании законодательных изменений, вступивших в силу в 2008 году, граждане, перечисляющие средства в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС) получили право на формирование накопительной пенсии. Согласно порядку, накопительная пенсия формируется дополнительно к страховой, и, по достижению пенсионного возраста, гражданин может одновременно оформить выплаты по двум направлениям (трудовая + накопительная пенсии).

Программа софинансирования пенсии

Участники Программы

В общем порядке получить доплату к пенсии в форме государственного софинансирования могут лица, застрахованные в рамках дополнительного пенсионного страхования. Однако, далеко не все граждане, перечисляющие средства в счет накопительной пенсии, могут рассчитывать на государственную дотацию. Согласно законодательным нормам, для получения права на дополнительное финансирование накопительной пенсии необходимо выполнение следующих условий:

1. Гражданин должен быть участником Программы софинансирования . Регистрация участников осуществлялась в период с 01.10.08 по 31.12.14, в течение которого застрахованные лица подавали соответствующие заявления в ПФР. По истечению указанного периода регистрация участников Программы прекращена, ее восстановление не планируется.
   Следует отметить, что граждане, оформившие участие в период 05.11.14 – 31.12.14, регистрируются в Программе только при условия, что на момент подачи заявления они не являются получателями какого-либо вида пенсии (страховая, социальная, по инвалидности, по потере кормильца, т.п.). В противном случая заявка на участие отклоняется.
2. Перечисление первого страхового взноса до 31.01.15 . Подтверждением участия в Программе является факт перечисления гражданином первого страхового взноса до указанной даты. Если средства в счет накопительной пенсии перечислены позже, гражданину не присваивается статус участника программы, даже при наличии соответствующего заявления.
3. Получить софинансирование могут только те лица, которые ежегодно перечисляют в счет накопительной пенсии не менее 2.000 руб . В случае если по итогам отчетного года гражданином выплачена меньшая сумма, он теряет статус участника Программы.
4. Программа предусмотрена только для граждан, перечисляющих взносы в управляющую компанию ПФР . При оформлении документов на формирование накопительной пенсии, гражданин выбирает организацию, в счет которой будут перечисляться взносы. В случае, если застрахованный формирует накопления на счетах НПФ, Программа софинансирования пенсии на него не распространяется.

Софинансирование пенсии при перечислении средств в УК

В настоящее время за гражданами закрепляется право выбора УК, на счет которой будут выплачиваться взносы добровольного страхования. Согласно заявлению, взносы могут перечисляться как в государственную УК, так и в негосударственные организации (согласно утвержденному перечню). Также застрахованные лица могут изменить УК или НПФ, после чего уже накопленные средства будут переведены в новую организацию, а последующие выплату будут осуществляться на счет вновь выбранной УК/НПФ.

Подчеркнем, что получить дотацию в рамках Программы софинансирования могут только те граждане, которые в качестве гаранта пенсионных накоплений выбрали государственную УК.

По состоянию на 2020 компанией, управляющей пенсионными накоплениями граждан, выступает Внешэкономбанк, с которым у ПФР заключен договор доверительного управления. Граждане, выбравшие государственную УК, выплачивают взносы дополнительного пенсионного страхования в ПФР, после чего государственный орган перечисляет сумму на счет Внешэкономбанка в виде средств пенсионного инвестирования.

Расчет суммы дотаций

Размер дополнительного государственного финансирования ежегодно рассчитывается на основании суммы, уплаченной застрахованным лицом в виде взносов дополнительного пенсионного страхования. В общем порядке государство удваивает сумму, перечисленную плательщиком в виде взносов в ПФР (УК). Однако следует учесть следующие условия:

1. Государство не удваивает размер взносов , если их общая сумма по итогам года составляет менее 2.000 руб.
2. Утверждена предельная граница суммы , которая подлежит софинансированию – 12.000 руб . Если гражданин по итогам года перечислил в счет накопительной пенсии сумму, более установленной, то государственная дотация распространяется только на утвержденный максимум – 12.000 руб./год.

Рассмотрим пример. Пенсионер Колобков выплачивает средства в счет формирования накопительной пенсии и является участником Программы софинансирования. По итогам года Колобков перечислил взносы по дополнительному пенсионному страхованию в сумме 13.414 руб. В рамках Программы софинансирования, средства на пенсионном счете Колобкова увеличены на 12.000 руб. (предельная годовая величина). В общем итоге сумма средств, поступивших на пенсионный счет Колобкова за год, составила 25.414 руб. (13.414 руб. + 12.000 руб.).

Участники Программы софинансирования могут выплачивать взносы дополнительного пенсионного страхования как напрямую в ПФР, так и через работодателя. В общем случае граждане, состоящие в трудовых отношениях, перечисляют взносы через работодателя, в то время как самозанятые лица (ИП, нотариусы, адвокаты, т.п.) выплачивают суммы в счет накопительной пенсии в ПФР самостоятельно.

Как оформить софинансирование пенсии через работодателя

По своей сути Программа софинансирования в равной степени реализуется при любом из способов формирования пенсионных накоплений. При выполнении прочих условий, право на государственную дотацию сохраняется за гражданином как при перечислении при выплате средств через ПФР, так и при перечислении взносов через работодателя.

Граждане, официально трудоустроенные (имеется подписанный трудовой/коллективный договор), могут оформить выплату взносов дополнительного страхования через работодателя , подав следующие документы:

• документы, подтверждающие факт формирования накопительной пенсии в государственной УК;
• свидетельство о присвоении СНИЛС, подтверждающее факт регистрации гражданина в системе пенсионного страхования;
• уведомление от ПФР, подтверждающее участие в Программе софинансирования.

Вместе с вышеперечисленными документами, гражданин подает работодателю заявление с просьбой перечислять дополнительные страховые взносы на счет ПФР. Документ составляется в свободной форме, с указанием следующих сведений:

• размер выплат (твердая сумма или процент от зарплаты);
• периодичность перечисления средств (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно);
• срок выплат (например, до 20-го числа каждого месяца);
• полное наименование получателя средств (орган ПФР);
• реквизиты для перечисления взносов.

Также заявление должно содержать обязательные реквизиты (дата составления, ФИО и номер СНИЛС застрахованного лица, данные организации, подпись заявителя).

Процедура выплаты взносов через работодателя

Оформление выплат в счет накопительной пенсии через работодателя, для участников Программы софинансирования осуществляется в следующем порядке:

1. Гражданин – участник Программы софинансирования подает работодателю (как правило, в бухгалтерию или отдел кадров) документы для перечисления взносов в ПФР в счет формирования накопительной пенсии.
2. На основании полученных документов, работодатель производит удержание сумм из зарплаты сотрудника и перечисляет выплаты на счета ПФР в качестве дополнительных пенсионных накоплений. Удержание взносов и их перечисление в ПФР осуществляется в строгом соответствии с суммами, периодичностью и сроками, указанными в заявлении сотрудника.
3. Средства, поступающие от работодателя участника Программы софинансирования, ПФР перечисляет на счет УК (Внешэкономбанк). По итогам года ПФР определяет сумму поступивших взносов, после чего осуществляет доплату в рамках Программы софинансирования (+100% от размера годового вклада, но не более 12.000 руб.).

Право на налоговый вычет

Действующее законодательство предоставляет участникам Программы право получить частичный возврат суммы средств, уплаченных в счет пенсионных накоплений, в виде налогового вычета.

Сумма налоговой компенсации равна 13% от размера дополнительного страхового взноса, перечисленного застрахованным по итогам года. К примеру, если гражданин перечислил в ПФР через работодателя 11.330 руб. в счет формирования накопительной пенсии, то сумма налогового возврата составит 1.472,90 руб. (11.330 руб. * 13%). Отметим, что в рамках налогового вычета осуществляется компенсация суммы НДФЛ. Размер взносов, перечисленный в ПФР, при этом остается без изменений.

Доплата к пенсии от работодателя

Организации и предприятия, удерживающие и перечисляющие за сотрудников взносы дополнительного пенсионного страхования, могут стать участниками Программы софинансирования. В рамках Программы, работодатели могут выступать дополнительным источником формирования накопительной пенсии для собственных сотрудников. Участие в программе осуществляется в добровольном порядке, на основании заявления работодателя.

По решению руководства, организация, наряду с ПФР, может софинансировать накопительную пенсию сотрудника. Сумма доплаты и периодичность выплат определяется индивидуально, по желанию компании. При этом ПФР не ограничивает сумму взносов, которую организация может перечислить в счет формирования накопительной пенсии сотрудника.

Софинансирования пенсии – еще одна мера социальной поддержки граждан, которая дает реальную возможность увеличить размер пенсии с участием государственных средств.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Стать участником проекта можно было до окончания 2020 года. Для этого в период с начала октября 2008 года по конец декабря 2020 нужно было подать заявление. Участником Программы считается гражданин, сделавший до наступления 2020 года первый взнос.

Что это такое?

Проект позволяет получать в будущем пенсионные накопления в повышенном размере.

Это возможно благодаря внесению дополнительных средств самим гражданином, а также государственной финансовой поддержке.

При перечислении на накопительную часть двух тысяч происходит удвоение внесенной суммы – ровно столько же добавит государство.

Прием участников завершился в декабре 2020 года.

Сутью мероприятия является формирование пенсионных накоплений посредством внесения дополнительных страховых платежей, выделения государством аналогичной суммы и перечисления денежных средств работодателем, если он того желает.

Государство для этих целей организовало специальный Фонд национального благосостояния.

Механизм работы программы

При ежегодном перечислении на накопительную часть от двух до двенадцати рублей происходит удвоение в течение десяти лет внесенных средств государством. Таким образом, на индивидуальный счет зачисляется сумма в двойном размере.

Софинансирование не осуществляется при взносе, составляющем меньше 2000 рублей.

Все платежи, поступившие на счет в рамках проекта, участник передает в инвестиционное управление по собственному выбору:

• управляющей компании от государства – Внешэкономбанку;
• коммерческой организации, выполняющей аналогичные функции;
• одному из частных пенсионных фондов.

Важная информация: Если заявление на вступление было подано в период с 05.11.2014 г. по 31.12.2014 г., и гражданин при этом уже являлся получателем любого вида пенсии, внесенные им суммы увеличат пенсионный капитал, но софинансирования при этом уже не будет.

Основание для государственного софинансирования – внесение участником в Пенсионный фонд сумм в размере 2000-12000 рублей за истекший год (дополнительные начисления в любых размерах работодателем не являются основанием). Участником становятся по заявлению, поданному в местное отделение ПФР.

В течение десяти дней после получения заявки из госбюджета в ПФР переводятся деньги, которые размещаются на лицевом счете или перенаправляются в управляющую компанию или частный пенсионный фонд.

Условия вступления

Участником является любой гражданин, который в установленные сроки подал заявление и до конца 2020 года сделал хотя бы один взнос.

Специальные условия действуют для лиц, достигших пенсионного возраста, но еще не обратившихся в ПФР за начислением пенсии согласно ст. 8 ФЗ «О страховых пенсиях».

Таким образом, зачислив на накопительную часть за год 12000 рублей, гражданин с учетом государственной помощи получит на счет 60000 рублей (12000 + 48000).

Данное правило не распространяется на работающих пенсионеров, им вообще нельзя участвовать в Программе.

Гарантии государства

До 04.11.2014 г. государство оказывало поддержку всем лицам, выполнившим условия проекта (подача в сроки заявления, внесение на счет за первый год 2000 рублей).

В соответствии с последними изменениями, переводить деньги на накопительную часть может кто угодно, однако софинансирование будет доступно только определенным категориям граждан:

• тем, кто не получает страховую или ;
• кто не является судьей в отставке и не получает ежемесячное пожизненное содержание.

На пенсию военнослужащих, сотрудников ОВД, УФСИН и ФСКН, а также пожарных ограничение не распространяется.

Граждане, подавшие заявление на участие в Программе до нововведений, по-прежнему могут претендовать на софинансирование, даже если получают пенсию: изменения применимы только к новым участникам проекта.

Нормативное регулирование

• ФЗ от 30.04.2008 г. №56 «О дополнительных взносах на накопительную часть пенсии и государственной поддержке формирования пенсий»;
• ФЗ №345-ФЗ от 04.11.2014 г. о внесении изменений в 56 закон (общие условия для пенсионеров, если они стали участниками до вступления в силу указанного документа).

Если гражданин стал участников после начала действия ФЗ №345, начисления софинансироваться не будут.

Финансовые вопросы софинансирования пенсии в 2020 году

Программа добровольного пенсионного страхования продолжила свое развитие и в 2020 году. По официальным данным, сейчас в ней насчитывается свыше 8 000 000 участников.

Размер и порядок оплаты взносов

Размер взносов колеблется в рамках 2000-12000 рублей.

Платежи можно производить через банк или через работу:

• Через банк. Платежную квитанцию и реквизиты 2020 можно взять в Пенсионном фонде по адресу проживания, в банке или же сформровать на официальном сайте ПФР. Деньги можно перечислять равными частями на протяжении года (например, вносить каждый месяц по тысяче) или разовыми взносами (например, в мае перевести 3000 и еще в ноябре 9000 рублей). Нужно внимательно проверить правильность написания в платежке ФИО и номер СНИЛС. Это нужно для того, чтобы проверить, поступили деньги на лицевой счет в ПФР или нет. Для получения вычета необходимо сделать копию платежного документа.
• Через работодателя. Чтобы выплаты производились через организацию-работодателя, в бухгалтерию нужно подать заявление с указанием суммы ежемесячных платежей по Программе (фиксированную сумму в рублях или в % от ). Если надобность в уплате взносов через работу отпала, в бухгалтерию подается новое заявление.

Налогообложение и вычеты

Участник проекта может получить налоговый вычет с вносимых сумм в размере до 12000 рублей за один год.

Как оформить вычет:

• Через бухгалтерию. Участники Программы могут при оплате взносов через фирму-работодателя оформить вычет в бухгалтерии, не дожидаясь истечения календарного года, как это было раньше. Все что нужно сделать – это подать заявление на получение налогового вычета в бухгалтерию.
• Через ИФНС. Документы на получение вычета подаются в ИФНС по адресу проживания по итогам одного, двух или трех лет.

Для этого нужно подготовить:

• заполненную декларацию (ф. 3-НДФЛ);
• справку о доходах за отчетный период (ф. 2-НДФЛ);
• ксерокопии ИНН и паспорта;
• заявление на оформление налогового вычета (составляется в произвольной форме);
• реквизиты для перевода на счет;
• платежки, удостоверяющие произведение оплаты по Программе;
• справку с места работы с указанием внесенных сумм (если средства переводились через работодателя).

Участие работодателя

Обязательные стороны Программы софинансирования – это непосредственно участник (заявитель) и госаппарат.

Третьей стороной может стать организация-работодатель. На суммы, переводимые работодателем, лимит не устанавливается (но не более 12000 рублей на одного работника).

Выгода такого сотрудничества для фирмы заключается в получении государственных льгот: внесенные в пользу сотрудника средства не облагаются страховыми взносами.

Данное решение организации полностью добровольное, подключиться к Программе можно в любой момент.

Схемы и порядок выплат

Средства можно получить после обращения за назначением:

• пенсии в форме срочной пенсионной выплаты или накопительной суммы;
• единовременной выплаты накопления.

С начала 2020 года изменился порядок получения единовременных выплат из накопленных средств.

Застрахованные граждане, оформившие единовременную выплату, могут повторно за ней обратиться только через пять лет после последнего обращения. Отсчет времени начинается с момента обращения за выплатой, которое было совершено после 01.01.2015 г.

Если в 2020 году никаких обращений за разовыми выплатами не поступало, но были произведены взносы, заявление на выплату можно было подать в 2020 году.

Таким образом, можно получить 48000 рублей при условии внесении максимальных сумм за два предшествующих года.

Выплаты правопреемникам

Все накопления, в т. ч. перечисленные по Программе, могут выплачиваться правопреемникам.

После кончины гражданина, который не оформил пенсию или оформил, но не получил срочную выплату, наследникам переходят все накопления или оставшаяся их часть.

Участник Программы может заранее определить круг преемников своих накоплений, а также распределить между ними конкретные доли.

Чтобы это сделать, нужно написать соответствующее заявление и подать его в Пенсионный фонд. В заявлении указываются ФИО, даты рождения, паспортные данные и адреса всех наследников, а также доли распределения.

При отсутствии заявления преемниками признаются:

• прежде всего, дети (родные и приемные), муж или жена и родители умершего;
• родня по второй линии: брат или сестра, внуки, дедушка или бабушка.

Выплаты в пределах одной очереди производятся в равных частях. Наследники следующей очереди могут претендовать на накопления, только если нет родственников вышестоящей линии.

Пенсионные накопления выплачиваются преемникам в случае, если гражданин скончался:

• до назначения выплат за счет накопленных сумм либо до перерасчета их размеров с учетом дополнительных взносов (исключая материнский капитал, используемый для формирования пенсии);
• после назначения срочного платежа (наследники получают невыплаченные остатки);
• после назначения, но при отсутствии фактического перечисления единовременного платежа (получают родственники умершего, совместно с ним проживавшие, а также нетрудоспособные иждивенцы).

Накопления правопреемникам не передаются, если лицу были установлены выплаты накопительной пенсии (бессрочно).

Чтобы получить деньги, нужно в течение полугода с момента кончины наследодателя обратиться в Пенсионный фонд. Это можно сделать лично, почтой РФ (с заверенным заявлением) или через представителя (с заверенной доверенностью).

При пропуске установленного срока средства можно получить только через суд. При этом указывается уважительная причина, из-за которой вовремя не было совершено обращение.

При подаче заявления в ПФР также представляется паспорт и документ, доказывающий родство с умершим (полный перечень документов определен Правилами выплаты накоплений, утвержденными Постановлением Правительства №710).

Примеры

Пример участия в Программе №1:

Участник перечислил за год 2000 рублей. Правительство дополнительно переводит еще столько же. Таким образом, на счет поступает 4000 рублей за один год. При переводе максимальной суммы (12000 рублей), государство вносит аналогичную сумму. Всего на счете оказывается 24000 рублей.

Пример №2:

Если внесено более 12000 рублей (например, 20000 рублей), государственная помощь все равно составит 12000 рублей, и на счет поступит 32000 рублей.

Молодые люди не думают о своем обеспечении в зрелом возрасте, а тем более о поиске более выгодных источников пенсионных накоплений. Поэтому, наше правительство, заботясь о старшем поколении, проводит реформу, выпускает различные социальные проекты. Один из них – участие в формировании накоплений граждан на пенсионное обеспечение. Другими словами – это программа софинансирования пенсий.

Суть проекта в том, что вкладывая собственные средства, гражданин получает сопоставимую доплату и у него вырабатывается желание приумножать эти накопления, эффективно управлять ими. Трудно делать прогноз о продвижении пенсионной реформы, но, обещают, что сбережения будут работать и умножаться, а гражданин получит более высокую пенсию.

Условия получения денежной поддержки

Проект софинансирования в народе называют программой “1000 на 1000” рублей. Она действует согласно Федеральному закону от 30 апреля 2008 года N 56 – ФЗ. Для получения денежной поддержки от государства необходимо выполнение двух условий:

• стать участником проекта совместного финансирования до 1 января 2015 года;
• сделать первый платеж до 31 января 2015 года.

При внесении менее 2000 рублей за весь год, государство ничего не доплатит, так как будет занижен установленный минимальный размер.

Участие в этом проекте добровольное, по письменному заявлению, которое нужно предоставить в ближайшее учреждение ПФ.

Механизм доплаты простой. Например: гражданин – участник программы сделал добровольный взнос на увеличение своей пенсии в сумме 3000 рублей за прошедший год, то государство доплатит еще 3000 рублей. Пенсионные накопления увеличатся на 6000 рублей за год. Если перечислит дополнительно 12000 рублей, то государственная помощь составит 12000 рублей за этот год. А пенсионные накопления увеличатся на 24000 рублей. Не запрещено внесение и более крупных сумм добровольных платежей в течение одного года, но государственная доплата не превысит 12000 рублей. Например, при перечислении дополнительных взносов в сумме 20000 рублей за год, софинансирование составит 12000 руб. А индивидуальный счет пополнится на 32000 рублей.

Работодателям тоже предлагается участвовать в проекте. Они, как и государство, могут помогать своими средствами работникам в создании пенсионных накоплений, перечисляя за них дополнительные взносы. Размер таких платежей законом не ограничен. Включая доплату в социальный пакет, руководители предприятий создают отличную мотивацию для своих сотрудников.

Особенные условия прописаны для участников проекта, которые имеют право на пенсию по возрасту, но за назначением пенсии не обратились. Для них сумма государственной поддержки увеличивается в 4 раза, но не более 48000 рублей за год. Например, перечислив 10000 рублей дополнительных взносов в течение года, гражданин может увеличить свои пенсионные сбережения на 58000 рублей (10000 рублей + 48000 рублей).

Период действия проекта и порядок перечисления дополнительных взносов

Проект совместного финансирования пенсий получил старт в октябре 2008 года и был рассчитан до октября 2013 года. Затем его продлили, но при этом ограничили права пенсионеров.

Добровольные платежи теперь софинансируются только тем пенсионерам, кто вступил в проект по сентябрь 2013 года, включительно.

Период действия программы ограничен по времени. Заявления на участие с 2015 года не принимаются. Сейчас уже невозможно войти в этот проект. Для состоявшихся участников он продлится 10 лет или до 2025 года.

Гарантированная доплата к добровольным взносам гражданина по принципу «1000 на 1000» делает такие операции очень доходными. Государство обязуется софинансировать дополнительные вложения в пределах от двух до двенадцати тысяч рублей включительно, на протяжении 10 лет с момента поступления первых взносов. Застрахованные лица наделены правом определять и изменять размер своих взносов.

Вносить их можно через банк, путем перевода средств на специальные счета Пенсионного фонда. Все необходимые реквизиты получают в учреждениях Пенсионного фонда. Существуют разные способы внесения взносов: равными частями помесячно или другими суммами в несколько платежей. Например, в январе перечислить 1000 рублей и еще 11000 рублей в ноябре. Либо одинаковыми платежами ежемесячно, по 200 или по 1000 рублей.

А удобнее всего делать платежи через своего работодателя. Для этого необходимо написать письменное поручение на удержания взносов из начисленной заработной платы, указав суммы и необходимые реквизиты для перечисления.

Управление пенсионным капиталом

Накопившиеся взносы, включая доплаты государства, по выбору гражданина могут быть переданы в доверительное управление государственной компании - Внешэкономбанку, частным инвестиционным компаниям, либо негосударственным пенсионным фондам. Сведения об инвестициях этих средств, а также доходы от размещения, отражаются на персонифицированном лицевом счете застрахованного клиента в ПФР.
Отслеживать работу своих накоплений можно различными способами. Основной – это личное обращение в компанию или фонд, где сформированы накопления клиента. А можно оценить состояние индивидуального счета при помощи интернет – сайта учреждения и единого портала государственных услуг.

Как выйти из проекта софинансирования пенсий?

Для одностороннего выхода из программы не требуются никакие отказные заявления. В проекте не дано понятие о прекращении договорных отношений. Достаточно не делать взносы, и программа государственных доплат автоматически закончится.

Налоговые вычеты и льготы участникам проекта совместного финансирования

На дополнительные взносы, которые человек добровольно перечислил для увеличения накопительной пенсии по проекту софинансирования, предоставляется социальный вычет в пределах удержанного налога с дохода физического лица. Этим вычетом можно вернуть 13 % произведенных платежей.

Работодатель тоже может софинансировать пенсионные сбережения своих сотрудников. При этом предприятия получают выгоду, так как уплаченные в пользу работника суммы относятся к выплатам, не включаемым в базу для расчета взносов обязательного страхования (в размере 12000 рублей за год на сотрудника). Суммы платежей в пользу работников относятся на расходы предприятия, тем самым оптимизируя налог на прибыль.

Когда и как можно получить накопленную часть пенсии?

Для получения накопительной пенсии нужно написать заявление и предоставить комплект документов туда, где формировались накопления. Другими словами, если средства размещались в ПФ РФ, то обращайтесь в их подведомственные учреждения или воспользуйтесь услугами многофункционального центра. Если вы клиент негосударственного пенсионного фонда, то заявление и документы следует подавать по месту его нахождения. Накопительная пенсия выплачивается при условии возникновения права у заявителя.

На правовую оценку документов и принятие решения фондам или компании отводится десять рабочих дней со дня приема документов. Из обязательных документов потребуются паспорт и СНИЛС. Получить свои накопления можно в трех видах выплат:

• Единовременная. Производится, если ее сумма менее пяти процентов от рассчитанной пенсии по старости. Такая выплата позволяет получить все накопления лишь единожды и в полном объеме. Стоит помнить, что единовременная выплата, начиная с 2015 года, производится один раз в 5 лет.
• Срочная. Рассчитывается и платится равными частями на срок, устанавливаемый самим получателем. Размер пенсионной выплаты определяется делением суммы накоплений на выбранный срок. Он не должен быть меньше 120 месяцев.
• Бессрочная. Предусматривает ежемесячное получение пенсионных накоплений до конца жизни получателя. Считается так: вся сумма накоплений делится на 246 месяцев, срок, установленный правительством с 2018 года. Этот вид предполагает выплату небольшой суммы, но имеет весомое преимущество – выплаты не прекратятся через 20,5 лет, а будут производиться пожизненно.
  Процесс получения накопленных выплат совсем несложный. Главное, знать, куда обратиться и предоставить требуемые документы.

Наследование накопительной части пенсии

Пенсионные сбережения умерших граждан – участников проекта софинансирования наследуются, если смерть наступила:

• до момента назначения выплаты или ее перерасчета;
• после назначения срочной выплаты;
• после назначения единовременной выплаты, в ситуации, когда средства не были перечислены получателю.

Если человек умер после назначения бессрочной пенсии, то накопленные средства наследованию не подлежат.

Наследники смогут получить сбережения, сформированные самим завещателем и его работодателем, включая доплаты государства, а также доход от инвестиций этих накоплений.
Правопреемниками становятся, прежде всего, родители, супруги и дети. В случае отсутствия наследников первой очереди наследство переходит к родственникам второй очереди.
Завещать сформированные накопления можно и другим гражданам, составив при жизни распорядительное заявление с указанием наследников.